1、下列各情形中，不会导致基金暂停估值的是()。

A、基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或其他原因暂停营业时

B、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时

C、占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变，而基金管理人为保障投资人的利益已决定延迟估值

D、出现基金管理人认为属于紧急事故的任何情况，损害基金管理人利益而不能评估基金资产时

2、一般情况下，QDII基金份额净值计算并披露的频率为()。

A、每个工作日披露

B、至少每周披露两次

C、至少每周披露一次

D、至少每月披露一次

3、关于QDII基金份额净值估值规定的说法不准确的是()。

A、流动性受限的证券估值能够参照国际会计准则实行

B、衍生品的估值能够参照国际会计准则实行

C、境内机构投资者理应合理确定封闭式基金资产价格的选择时间，并在招募说明书和基金合同中载明

D、开放式基金净值及申购赎回价格的具体计算方法理应在基金、集合计划合同和招募说明书中载明，并明确小数点后的位数

4、关于基金费用的说法不准确的是()。

A、基金管理费由基金资产承担

B、与基金相关的信息披露费用都能够从基金财产中列支

C、销售服务费可从基金财产中列支

D、基金转换费由基金投资者自己承担

5、当前，我国货币市场基金管理费率通常不高于()。

A、0.33%

B、0.67%

C、1%

D、1.50%

6、当前，我国股票型封闭式基金托管费一般按基金资产净值的()的比例计提。

A、0.10%

B、0.25%

C、0.33%

D、1.5%

7、假设某股票型封闭式基金6月10日的基金资产净值为35000万元人民币，6月11日的基金资产净值为35125万元人民币，该股票基金的托管费率为0.25%，该年实际天数为365天。则该基金6月11日应计提的托管费为()元。

A、2397.26

B、2405.82

C、3215.35

D、4123.08

8、假设某证券投资基金2015年12月2日基金资产净值为36500万元，12月3日基金资产净值为36800万元，该基金的基金管理费率为1.0%，则该基金12月3日应计提的管理费为()元。

A、10000

B、10027

C、3650

D、3660

9、当前，我国证券投资基金管理费一般按()的基金资产净值的一定比例计提。

A、前二日

B、前一日

C、当日

D、次日

10、下列各项中，不属于基金销售服务费的是()。

A、支付给销售机构的佣金

B、支付给基金管理人的基金营销广告费

C、支付给基金管理人的促销活动费

D、基金运作费

11、下列各类型基金的管理费率的比较准确的是()。

A、衍生工具基金>股票基金>债券基金>货币市场基金

B、债券基金>衍生工具基金>股票基金>货币市场基金

C、货币市场基金>衍生工具基金>债券基金>股票基金

D、股票基金>债券基金>货币市场基金>衍生工具基金

12、在我国基金市场上，以下各类型基金的托管费率的是()。

A、债券基金

B、股票基金

C、货币市场基金

D、债券基金和股票基金

13、某货币市场基金2016年5月23日的基金资产净值为1000万元人民币，2016年5月24日的基金资产净值为1200万元人民币，该基金的销售服务费率为0.25%。该基金5月24日应计提的销售服务费为()元。

A、68.3

B、68.49

C、81.97

D、82.19

14、下列各项中，不属于我国证券投资基金交易费的是()。

A、交易佣金

B、过户费

C、证管费

D、上市年费

15、根据我国现行的相关规定，下列各项中，其计提比率为0.25%的是()。

Ⅰ.股票基金管理费

Ⅱ.股票型封闭式基金托管费

Ⅲ.货币市场基金销售服务费

Ⅳ.债券基金管理费

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B、Ⅱ、Ⅲ

C、Ⅰ、Ⅳ

D、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

参考答案及解析：

1、【准确答案】D

【答案解析】本题考查基金资产暂停估值的情形。选项D错误，如出现基金管理人认为属于紧急事故的任何情况，会导致基金管理人不能出售或评估基金资产的情形时，基金能够暂停估值。

2、【准确答案】C

【答案解析】本题考查QDII基金资产的估值问题。QDII基金份额净值理应至少每周计算并披露一次，如基金投资衍生品，理应在每个工作日计算并披露。

3、【准确答案】C

【答案解析】本题考查QDII基金资产的估值问题。选项C错误，境内机构投资者理应合理确定开放式基金资产价格的选择时间，并在招募说明书和基金合同中载明。

4、【准确答案】B

【答案解析】本题考查基金费用的种类。选项B错误，基金合同生效后的信息披露费用能够从基金财产中列支。

5、【准确答案】A