继中金公司之后，又一家券商因擅自改动发行人科创板招股书而收到证监会的警示函!

　　7月16日，证监会官网发布《关于对中信证券股份有限公司采取出具警示函监管措施的决定》。中信证券此次被出具警示函的原因是，公司在保荐上海柏楚电子科技股份有限公司(以下简称发行人)科创板首次公开发行股票申请过程中以落实“对招股说明书披露内容进行整理和精炼”的问询问题为由，对前期问询要求披露的“综合毛利率、销售净利率及净资产收益率大幅高于同行业可比上市公司，期间费用率远低于同行业可比上市公司等事项的差异原因分析”等内容在招股说明书注册稿(6月28日)中擅自进行了删减。

　　      另外，从7月1日到3日提交的7版招股说明书注册稿及反馈意见落实函的签字盖章日期均为2019年7月1日，日期签署与实际时间不符。    　　图片来源：证监会官网

　　资本邦查阅柏楚电子和保荐机构中信证券等在5月13日递交的对科创板首轮问询函的回复报告中发现，柏楚电子披露了2016-2018年度公司与同行业可比上市公司的毛利率、管理费用率、销售净利率和净资产收益率等对比情况：    　　图片来源：上交所官网

　　但是在6月28日柏楚电子和保荐机构中信证券等递交的科创板上市招股说明书注册稿中，公司对2018年度可比较公司的毛利率、销售费用率、管理费用率等信息进行了删减：    　　图片来源：上交所官网

　　证监会认为，上述违规事项的发生反映中信证券内部控制制度存在薄弱环节，责令公司对内控制度存在的问题进行整改，并于三十日内将整改情况的报告报送证监会。

　　同时，柏楚电子和两位保荐代表人朱烨辛、孙守安也被证监会出具了警示函的行政监督管理措施。    　　图片来源：证监会官网

　　值得一提的是，柏楚电子科创板首次公开发行股票注册已于7月16日获证监会通过。

　　柏楚电子是一家从事激光切割控制系统的研发、生产和销售的高新技术企业和重点软件企业，是国家首批从事光纤激光切割成套控制系统开发的民营企业，致力于为激光加工提供稳定、高效的自动化控制解决方案，推动中国工业自动化的发展。柏楚电子2016年-2018年营收分别为1.22亿元、2.10亿元、2.45亿元;净利润分别为7516.72万元、1.31亿元、1.39亿元。

　　就在7月4日，另一家科创板发行人和保荐机构亦因为擅自改动发行人注册申请文件收到证监会的警示函，它们分别是交控科技股份有限公司和中国国际金融股份有限公司(简称：中金公司)。中金公司接下科创板第一份罚单!    　　证监会称，中金公司在保荐交控科技股份有限公司科创板首次公开发行股票申请过程中，未经上海证券交易所同意，擅自改动发行人注册申请文件，对其采取出具警示函的行政监督管理措施。同时，发行人交控科技也被证监会采取了出具警示函的行政监督管理措施。资本邦获悉，　在证监会警示函之前，上交所已对中金公司两名保荐人万久清、莫鹏给予了通报批评。

　　虽然收到了警示函，但交控科技申报进度未受影响。交控科技股份有限公司的科创板首次公开发行股票注册已于7月5日获证监会通过。交控科技于7月12日开始新股申购，首发价16.18元/股。交控科技网上、网下回拨机制启动后，网下最终发行数量为2,088.95万股;网上最终发行数量为1,365.45万股，回拨机制启动后，网上发行最终中签率为0.04830536%。

　　交控科技的主营业务是以具有自主知识产权的CBTC技术为核心，专业从事城市轨道交通信号系统的研发、关键设备的研制、系统集成以及信号系统总承包。公司是国内十二家城市轨道交通信号系统总承包商之一，是国内首家成功研制并应用自主化CBTC核心技术的厂商。2016年-2018年，公司营收分别为8.87亿元、8.80亿元、11.63亿元;净利润分别为5464.51万元、4576.99万元、6591.02万元。

　　图片来源：图虫

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